专业术语
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保单 - Certificate of insurance (COI)
载明投保的风险，被保险人应当支付的保险费以及当被保险人在其投保的风险损害结果实际发生时从保险公司接受的金额的保险合同
保险费 - Insurance premium
被保险人为了得到保险的保护而支付的费用。
本金 - Principal
贷款人向借款人发放的原始贷款金额，借款人在后续过程中向贷款人偿还该金额，通常还要支付利息。
CAMEL评级系统 - CAMEL analysis (rating) system
根据对机构总体业绩所作的综合评级来评价金融机构的一种分析方法，综合评级的指标包括资本充足率、资产质量、管理、盈利、流动性和市场风险敏感度。
财务分析 - Financial analysis
以机构财务业绩为对象的分析。其中包括对机构历史和当前财务状况的审查和评价，其目的是对当前的财务业绩进行评估，并获得有关未来财务业绩的信息。
财务杠杆 - Leverage
小额贷款机构（比起它普通股价值）借的贷款数额。
财务杠杆比率 - Leverage ratio
用于计算机构财务杠杆的比率。通常采用的是负债权益比率或负债总资产比率。
财务杠杆作用 - Financial leverage
财务杠杆作用描述了机构为其运作和资产融资而使用的债务和权益之间的关系。财务杠杆作用通过负债权益比率衡量。资本结构中的负债明显超过权益的机构被认为是高度杠杆化的。高度杠杆化还意味着机构需要偿还高额的利息和本金，这类机构的违约风险最终要远远高于规模相同但仅通过权益融资的机构。
财务自负盈亏 - Financial self-sufficiency (FSS)
总经营收入除以行政费用和财务费用，并针对通胀和低息贷款做过调整。小额信贷机构的财务自负盈亏能力是指该机构有足够的收入支付所有行政开支、贷款损失、潜在损失和资金。
差价 - Spread
一家小额信贷机构在贷款上付的利率与在贷款上收取的利率
差距分析 - Gap analysis
一种可以用来评估利率风险、流动性风险包括信用风险的资产-负债管理的方法，确认利率敏感资产和利率敏感负债之间差额。
偿债总额 - Debt service
包括原始本金利息以及支付的其他收费在内的贷款定期还款的总额。
成本-效益分析 - Cost-benefit analysis
项目评估中运用的将活动的成本与经济效益进行对比的方法。要应用这种分析方法，全部成本和效益都必须能够以货币形式加以衡量。
城市商业银行 - City Commercial Banks (CCB)
城市商业银行由城市信用合作社发展而来。 由于它们的历史、使命和资金实力，城市商业银行的业务范围趋向于集中在它们所处的城市。但是自2007年哈尔滨银行在大连和天津开办分支以来，这一点有所改变。
储蓄贷款协会 - Savings and loan association
一个立足于社区的，会员共同存款，并可能从存款基金中获得贷款的微型金融组织。与合会（ROSCA）不同的是，该组织以非轮转方式运作，而且其中一些会员可以不贷款。此外，会员存款或贷款金额可以互不相同。而合会的全体会员有相同金额的存款并在不同的时间点获得相同金额的贷款。该组织运作上更加复杂。
储蓄动员 - Savings mobilization
旨在动员低收入家庭储蓄，并为其提供比现金或非货币资产更为安全和便利的一种存款项目。
储蓄和信贷联盟 - Savings and credit cooperative
一类非营利金融机构，由其成员享有所有权并进行运作。这类机构的典型运作模式是从成员那里获得存款，从收入中提取利息（红利）支付给其成员，并且向其成员提供信贷。
储蓄利息 - Interest on savings
金融机构向其储蓄客户定期支付的利息，一般以储蓄额的一定比例支付。
储蓄与信贷协会 - Accumulating Savings & Credit Association (ASCA)
一种以社区为基础的微型金融组织，会员存款形成基金，并有可能从中获得贷款。协会的一个成员被指定负责记录、管理基金和借款。经过一定期限（一般是6到12个月），储蓄和信贷协会将会收回所有的贷款，给会员发放本金和收益。
储蓄账户 - Savings account
在银行和其他金融机构开办的储蓄账户，为客户提供本金保障和客观的利息收入。
村银行 - Village and Township Bank (VTB)
村银行是由社区成员组建并拥有的，旨在为村级社区提供适当金融服务的机构。有些村银行实行储蓄优先政策，只有在储蓄额足够高时才提供信贷服务。村银行运营的资金来源是村银行成员的投资，每个成员的投资部分为股份和常规储蓄。村银行通过把资金存在距离最近的商业银行或者向其成员发放贷款获取收益。
存贷比 - Loan-deposit ratio
金融机构的贷款余额与存款余额之比，通常用于衡量金融机构的流动性。
存贷利差 - Interest rate margin or spread
借款利息和贷款利息的差值。
存单 - Certificate of deposit (COD)
定期存款的存单，一般有固定的到期日和与市场水平相同的指定固定利率。存单的利率要比常规的储蓄账户的利率高。投资者只能在到期日提取本金和待付利息，提前提取者需要缴纳罚款。
存货贷款 - Inventory credit
借款人以其生产的商品作为贷款抵押品的一种贷款方式。
存款动员 - Deposit mobilization
积极鼓励和征集存款的过程。
呆账/坏账 - Bad debt
由于债务人拒绝偿还贷款或破产，债权人不可收回因而不具有价值的债务。当所有收回贷款的尝试均告失败，或强制收回对债权人的新增成本很高时，该债务通常被确定为呆账。呆账由债权人注销，因而被视为一种负资产。
贷款 - Loan
发放给借款人并且未来要收回的资金，通常也要收取利息。
（贷款）余额 - Balance Sheet (B/S)
尚未偿还的贷款数额。
贷款产品 - Loan products
具有一系列确定性条款的贷款品种，一般针对某种确定性用途发放。如固定资产贷款、流动资金贷款、消费贷款和房屋修缮贷款。
贷款偿付能力 - Solvency
指借款人能准时按期还款的能力。一般从其财务状况结果看，若总资产低于总负债，则借款人肯定无偿债能力。
贷款成本 - Lending costs
与发放和回收贷款有关的总成本，包括贷款评估、监测和回收产生的成本。
贷款额度 - Loan size
给予借款人的贷款金额。
贷款发放 - Loan disbursement
将贷款从信贷机构转移给借款人的过程。
贷款方法 - Lending methodology
发放信贷的金融机构所采用的信贷产品、贷款技术和贷款计划。
贷款合同 - Loan contract
见贷款协议
贷款回收率 - Repayment rate
贷款回收的历史比率，来衡量已偿还贷款和实际应收贷款的比率。
贷款评估 - Loan appraisal
贷款人评估贷款申请的程序。贷款评估程序包括收集并分析申请人及其所从事的活动、现金流，以及可能提供的担保（抵押品）的相关信息。全面评估对于贷款决策至关重要。
贷款期限 - Loan maturity
从贷款发放到全部偿还的时间长度。
贷款期限 - Loan term
贷款合同中规定的全部贷款必须偿还完毕的期限。
贷款申请表 - Loan application form
贷款申请人应填写的表格，提供贷款申请人的资金和其它信息，借款人据此决定是否发放贷款。对商业贷款而言，它一般要求包括当前和未来收益、损益表和现金流在内的详细的商业计划。
贷款收益率 - Portfolio yield
贷款获得的收益率。
贷款损失 - Loan losses
由于不能偿还贷款而产生的损失。在小额信贷的会计规则中，违约贷款应予注销。
贷款损失率 - Loan Loss Rate
被注销贷款占贷款总额的比例。贷款损失率用来衡量不可收回贷款的比率。
贷款损失准备金 - Loan Loss Reserve
为贷款损失的准备金额减去注销贷款的数额。小额信贷机构的贷款损失准备金通常是现存贷款总额的2%到5%，这在损益表上通常被记录为支出，在资产负债表上记为负资产。
贷款损失准备金充足率 - Coverage ratio (for loans)
一种财务比率，用于衡量金融机构为抵御不良贷款产生的潜在损失而预留的贷款损失准备金是否充足。
贷款协议 - Loan agreement
放贷方和借款人之间达成的规定了贷款条款和条件的协议。贷款协议的内容包括利率、还款计划、宽限期、实际贷款金额以及贷款期限等。
贷款余额 - Loan balance
全部未偿还贷款的本金余额，包括正常贷款、拖欠贷款和重置贷款，但不包括已注销的贷款。
贷款余额 - Loan portfolio
银行或者是金融机构在特定日期里所持有的全部贷款数额。
贷款余额递减计息法 - Interest after loan payment
一种利率计算方法，即依据未偿还贷款的余额而不是最初贷款额计算利息。因此，根据此方法计算的利息仅依照递减余额收取。
贷款展期 - Extension (of a loan term)
债权人和债务人双方就延长贷款到期日达成的协议。
贷款周期 - Loan cycle
贷款的周期包括以下步骤：贷款的申请、核准、发放、监测和偿还。以上步骤完成后，那些按时还款的借款人可以获得新的贷款。
贷款资格标准 - Eligibility criterion
用于确定申请人是否符合接受贷款资格的标准。
担保人 - Guarantor
保证在借款人不能偿还债务时替其偿还全部或部分债务的个人或机构。
到期收益 - Yield to maturity
债务到期后的预期收益率。
等额本金还款 - Equal principal payments
一种偿还贷款的方式，每次分期还款的金额都由相同金额的本金和未付金余额产生的数额不等的利息构成。
等额本息贷款 - Add-on interest loan
等额本息贷款整个贷款周期的利息按照原始本金而不是未付本金计算，应付利息加上本金等额分期偿还。
抵押储蓄 - Collateral savings
借款人被迫或强制进行的储蓄，用作可能出现的贷款损失的抵押品。
抵押贷款 - Secured loan
有抵押品或有效担保的贷款。
抵押品 - Collateral
借款人为贷款提供保证的任何资产。如果借款人违约，这些资产将由放贷方所有，以弥补其贷款损失。
定期存款 - Time deposit
有固定期限的利息的存款账户，在没有事先通知的情况下不能提取。
多边捐赠机构 - Multilateral donor
多边捐赠机构指那些涉及两国或两国以上的援助组织，如联合国和亚洲开发银行。
发放机制 - Delivery mechanism
金融机构向客户提供贷款或储蓄等服务时所采用的机制或方法。
法定存款准备金 - Legal reserve
为确保满足存款人提取存款的需要，银行根据法律规定存放在中央银行的现金或其他流动性资产。
房屋修缮贷款 - Home improvement loan
旨在帮助家庭为修缮或增减房屋而设立的专门的贷款产品。与传统的小额贷款相比，房屋修缮贷款通常规模更大一些，贷款期限更长一些。
非现金补贴 - In-kind subsidy
除了赠款和软贷款等其他货币援助外，小额信贷机构还可以从免费或低于市场成本的商品和服务等非货币形式的补贴中获益。常见的非现金补贴有免费办公空间，经理提供的免费服务、咨询服务以及技术援助。
非正规部门 - Informal sector
国民经济统计中没有包括在总体经济中的部分。非正规部门中的经营活动并未在任何税收或监管部门登记注册。非正规部门的一些特点是易于进入，个体经营，小规模生产，劳动密集型工作，缺乏进入有组织市场的手段以及缺少获得传统形式信贷的手段。
非正规贷款 - Informal lending
非正规金融机构和协会、高利贷者以及朋友和亲戚提供的贷款
非正规金融机构 - Informal financial institution
非正规金融机构是那些既未注册也不受官方监管的金融机构，例如自助小组、储蓄和信贷协会等。
非政府组织（NGO） - Non-governmental organization (NGO)
不负属于任何政府部门的机构，致力于资源管理和项目实施，以解决社会问题和提高社会整体福利为目的。这些组织通常以非营利的方式运作。
分支机构（营业所）经理 - Branch Manager
负责运作、监督分支机构的人。
分支机构（营业所）员工 - Branch-level Staff
受雇于金融机构分支机构（营业所）的人。
分支机构/营业所 - Branch (office)
金融机构为客户提供面对面服务的零售场所。
风险贷款（率） - Portfolio at Risk (PAR)
风险贷款包括所有已经逾期的贷款，是可以用来监测和评估贷款组这总体风险的一种方法。
风险管理 - Risk management
用于识别、衡量、监督和管理机构经营风险的一种系统方法。
扶贫 - Poverty alleviation
任何旨在降低某一社区、群体或国家贫困水平的活动和措施。扶贫项目可以针对经济贫困和非经济贫困开展。常用的扶贫发放包括教育、经济增长计划、促进金融发展以及向贫困人口提供金融服务等。
扶贫办公室（扶贫办） - Poverty Alleviation Office (PAO)
国务院下属办公室，负责扶贫的相关工作。
扶贫协商小组（CGAP） - Consultative Group to Assist the Poor (CGAP)
扶贫协商小组成立于1995年六月，旨在加强小额信贷行业中捐赠人的协调合作，建立和推广小额信贷的最佳实务案例，支持小额信贷机构去帮助穷人。扶贫协商小组的目标是扩大经济活动中最穷的穷人能够获得的资源程度。
浮动利率 - Floating interest rate
相对于固定利率而言，浮动利率允许利率在贷款期限内按照事先确定的时间间隔进行调整，利率调整依据市场现行利率标准进行。
符合（贷款）条件 - Eligibility (for a loan)
个人或机构符合接受贷款的资格并满足相关要求的状况。
负债 - Liabilities
指资产负债表的贷方栏，表示机构所欠的资金。资产等于负债加所有者权益。
负债能力 - Debt capacity
在现有的资产和收入能力的基础上，债务人能够承担的、不影响其金融可靠性的债务总额。
复利 - Compound interest
按贷款或储蓄存款账户的初始本金和累计的未付利息计算的利息。与只按本金计算利息的方式相比，复利可以增加贷方或存款人的收益。
覆盖面 - Breadth of outreach
根据客户数量所衡量的金融服务的覆盖广度。覆盖面越大，获得某一服务的人就越多。
覆盖面指标 - Outreach indicator
机构的客户数量可以很好地充当覆盖面的广度指标；而用于标识机构客户贫穷程度的覆盖面深度指标，度量起来要更为困难。通常情况下，平均贷款额度或借款人的平均资产水平等指标，可以用来识别借款人的经济状况。
覆盖深度 - Depth of outreach
覆盖深度指小额贷款机构所服务的最贫穷的客户所达到的程度。
个人贷款 - Individual Lending
单个客户借款，还款责任也完全由个体承担。
个人贷款 - Personal loan
个人贷款是指为个人开支花费而不是投资于生产过程而获得的小额贷款
个体户 - Getihu
通常为向政府注册归类的个体经营的企业主。
股本回报率 - Return on Equity (ROE)
衡量小额信贷机构或组织的资本回报的比率。
股份制商业银行 - Joint-stock commercial banks
股份制商业银行属于中华人民共和国公司法规定的股份制有限公司。这些银行大多拥有很多国有成分。
固定利率 - Fixed interest rate
固定利率指利率在整个贷款期限内都不发生波动或变化，因此，所有利息支付都可以准确地预测出来。固定利率贷款的缺陷是，即使市场利率有所改变，贷款利率仍不能随之调整，因此有可能给贷款方带来负面的结果，甚至带来损失。
固定资产 - Fixed assets
个人或在商业活动中拥有、使用的长期可见资产，旨在增加收入。如裁缝拥有一台裁缝机。
管理信息系统 - Management Information System (MIS)
为管理收集和报告信息的系统,使得管理者能够制定和采取必要的措施和行动来保证资产的质量,控制成本和监管收入.一个好的管理信息系统能够加强机构的可信度,支持内控系统和方便外部监控.小额贷款的管理信息系统有由格莱珉银行开发的MIFOs。
国家外汇管理局 - State Administration for Exchange Control (SAFE)
在中国负责监管和管理与外汇有关的一切事宜的行政机构
过渡性贷款 - Bridge financing/loan
在找到永久性的融资来源之前，满足个人或公司的暂时性资金需要和偿债的短期贷款。
合会（ROSCA） - Rotating savings and credit association (ROSCA)
是一种非正规的存款和信贷组织，每个成员在相同的时间间隔内存入等额的钱，同一时间存入的全部资金将作为贷款提供给会中的一名成员。当所有的成员都借款并且偿还了，合会自动终止。每个成员都存入并获得等额的资金。例如，如果10人一会，每人每周存入10美元，那么连续10周每周都有1人得到100美元。特定变化也村官在，例如在合会竞标情况下，支付最高利息的竞标者将得到贷款。
后续贷款 - Follow-up loan
在上一笔贷款偿还之后又向借款人发放的贷款，其目的是继续为信用可靠且其项目需要进一步资金支持的客户提供支持。
互助基金 - Mutual aid funds
非正规金融业务中使用的一种工具，由社区成员联合出资设立基金，用于在发生紧急情况时互相提供帮助。互助基金反映出为了共同利益自愿互惠交换资源和服务这一经济概念。
还款计划 - Repayment schedule
对还款日期以及每个到期日需要偿还的贷款本金和利息作出的规定。
会计和内控系统 - Accounting and internal control system
为促进和确保机构的良好管理而制定的一系列程序，包括一般制度和财务制度。
基线研究 - Baseline Study
开展的调查，通常用来了解社区的经济状况，然后再介入金融或其它服务，以此作出介入前后对比。
基于个人特征的信贷 - Character-based lending
大多数的商业银行提供的是以抵押或担保为基准的贷款。然而，小额贷款客户往往既没有资产。，也没有技术去从传统上行业银行获得贷款。因此，小额贷款机构根据贷款申请人的个人特征和现金流这种借款方式作为基准，来扩大给客户的贷款。
基准 - Benchmarking
基准是用于比较和评价机构业绩或贷款业绩的标准尺度。
技术支持 - Technical assistance
对受援机构提供培训和指导以帮助其加强机构运作能力的过程。
借款成本 - Borrowing cost
与获得贷款有关的所有成本，其中包括利息、佣金和收费等显性成本，还包括在获得和偿还贷款时的时间和劳动等隐含成本。
借款能力 - Borrowing capacity
根据借款人的资产和收入能力确定的其所能承担的债务水平。
金融服务覆盖面 - Outreach
向目前小额信贷客户群之外的领域、客户去扩展延伸业户
金融服务下移 - Downscaling approach
商业银行通过提供小额信贷将服务拓展到那些传统上无法充分获得银行服务或仅能通过专门的小额信贷机构才能获得服务的客户。
金融机构 - Financial institution
任何从公众以及其他机构获得资金并将这些资金投入到贷款、证券或银行存款等金融资产而非有形资产中的机构。这些机构在储户和借款人之间扮演着中间人的作用。
金融市场 - Financial market
金融市场是经济中的资本和信贷交换的平台。短期债务票据在货币市场中交易，而长期债务和权益票据则在资本市场中交易，如股票市场、债券市场和外汇市场。和其他市场一样，金融市场也受供求关系的影响，供求关系最终通过利率等价格机制对资源进行配置。
经营成本 - Operating costs
与机构经营活动相关并反复发生的费用
经营持续性 - Operational Self-Sufficiency (OSS)
一种衡量财务效益的方法，把经营总收入除以行政和财务总开支，如结果大于100%，则被评测机构认为是经营可持续的。在微型金融领域，经营可持续的机构可以用经营收入来覆盖行政开支。
开发银行 - Development bank
为满足特定客户（如新兴产业和小企业等在其他金融机构那里不能获得足够服务的客户）的金融需求而创立的专门金融机构，通常由政府所有。这些银行旨在为生产性投资提供中、长期资金以及一些技术援助。
可行性研究 - Feasibility study
通过收集和分析相关项目信息对项目成功可能性的分析。
可支配收入 - Disposable income
个人收入中可用于消费或储蓄的部分
客户保留率 - Client retention ratio
最初服务合同终止后，留在机构内并继续获得服务的客户数量占全部客户的比例。
宽限期 - Grace period
贷款期限内特定的时间段，借款人在此时间段只需偿还利息，而本金则可在此期间后偿还。
利率风险 - Interest rate risk
有可能损害金融机构盈利能力的与市场利率变化相关的风险。金融机构在以一种利率吸收存款而按另一种利率将存款借出时，使自身置于利率风险之下。
利率上限 - Interest ceiling
法律或法规规定的最高利率限额。该限额即金融机构在其信贷活动中所允许收取的最高利率。
利率限制 - Interest rate limit
指正规金融机构为信贷设定的最高利率。譬如说，目前中央银行允许村镇银行的贷款利率可以是基本贷款利率的4倍，而农村信用合作社的贷款利率最高只能是基本贷款利率的2.3倍。
利息 - Interest
通过借款购买货币当前使用权时所支付的成本。信贷机构收取的利率水平一般应抵消其成本。利率在贷款期限内可以固定不变，也可以有所调整以应对不断变化的市场状况。信贷合同的利率可以每天、每年或者按照其他事先约定的时间间隔调整。
利息返还 - Interest rebate
机构对按时还款的客户给予的一种财务优惠。
利息支付 - Interest payment
按照权责发生制的原则，一笔贷款的持有人每个还款期末应偿还的利息额。利息支付一般用具体的货币金额数表示（如人民币XX元），而不以百分比的形式表示。
连带责任 - Joint liability
以合同制定的两人（或多人）应承担的连带责任
流动性 - Liquidity
机构满足当期财务支付需要的能力。在银行业务中，充足的流动性意味着金融机构能够满足储户提取资金的需求，并且能够为需要贷款的人提供服务。流动性也可以用满足短期资金需求的借债能力来衡量。
流动性比率 - Liquidity ratio
用来衡量金融机构流动性水平的财务比率。最常用的是存贷比（贷款/存款）。较低的存贷比意味着较高的流动性水平和较低的盈利水平；较高的存贷比则意味着金融机构在储户要求提款时，可能不得不在发生财务亏损的情况下出售部分资产。
流动性风险 - Liquidity risk
由于现金或现金等价资金的短缺而不能满足现金需求，或为了满足需求必须亏本卖掉资产的风险。
流动资本 - Working capital
企业日常经营所需的资金。
流动资本贷款 - Working capital loan
为满足企业营运所需资金而发放的短期贷款。
卖方信贷 - Supplier credit
供应商允许买房在取得商品后延期付款的一种信贷形式，延付的期限往往为几周或几个月。尽管供应商并未向取得这种贷款的买房提供现金，买房仍从供应商处得到利益。
每周还款 - Weekly payment
通常与小额贷款相联系的一种还款安排。按周进行的频繁还款可以强化借款人呢的还款习惯，同时还能帮助贷方迅速收回资金。但这样的安排也可能增加借贷双方的成本，因为频繁地还款可能费时费力。
面值 - Face value
发行人在所发行的证券上标明的票面金额（有时以美元或欧元表示）
名义利率 - Nominal interest rate
不把复利或预付折扣率等其他因素考虑在内的贷款或存款的合同利率。因此储蓄存款账户的名义利率通常低于计算实际应收利率的有效利率。
能力建设 - Capacity building
旨在为小额贷款组织和机构介绍新兴管理技术与知识的培训
农村信用合作社 - Rural credit cooperatives (RCCs)
一系列在中国人民银行下组建的，原来是农民唯一合法获得信贷做法的金融机构。它们的功能相似银行，但是它们的金融活动限于只一个农村。因此，很多农村信用合作社拥有可持续性的问题。
赔偿 - Indemnity
对损失的补偿，被保险人将获得一笔足够其恢复到遭受损失前财务状况的补偿。
批发贷款 - Apex loan
批发机构向中介金融机构提供的、用于贷给最终借款人的贷款。
批发机构 - Apex institution
在一个国家或者地区的二级或批发机构。给各个小额贷款公司提供资金（包括拨款、贷款、担保）。资金包括或者不包括技术援助
批发银行（业务） - Wholesale banking
提供给大型企业的贷款，也指把贷款给某个借款人，并以协议形式规定此借款人必须再为其客户提供金额更小的零售贷款，比如给生产型农民提供贷款。
批发资金 - Wholesale fund
一种由捐赠和/或金融市场通过批发或零售提供给小额信贷机构的资金。
批发资金基金 - Apex funds
由批发机构管理的、再以贷款或赠款的形式提供给其他机构的资金。
漂浮式贷款 - Balloon loan
在到期日以一次性还款的形式，而不是以定期的分期还款形式偿还的贷款。或在贷款期限内以分期还款的形式偿付利息，而不是偿还贷款本金。借款人在贷款期限内的还款任务较轻，但必须在贷款到期日偿还一笔大额款项。
漂浮式付款 - Balloon payment
指漂浮式贷款分期付款中最后一笔大数额付款。
评定 - Appraisal
评定包括仪器鉴定、评级实施以及其他可以决定机构经济上、实行上和管理上的表现的评定方式。
破产 - Insolvency
当一个个体或者机构不能再承担其到期债务,就将进入破产程序,破产主体将会面相应的法律处理,资产将被变卖来偿还债务.
普惠金融体系 - Inclusive financial systems
普惠金融体系旨在将小额信贷业务整合到正规金融体系中，以确保那些一般无法获得金融服务的人能够永久地拥有获得金融服务的机会。向这些客户提供所有形式的金融服务需要大量机构，需要加强对零售金融机构的建设，需要建立完善的金融基础设施，还需要良好的政策环境
强制保险 - Compulsory insurance
法律规定的险种。某些资产的所有人对该项资产或与其有关的法定责任必须向指定的保险公司保险。
强制储蓄 - Compulsory savings
作为信贷条款的一部分，借款人必须进行的强制性储蓄。强制储蓄作为替代性贷款担保，可以缓解可能的贷款损失。
取消利率管制 - Interest rate deregulation
取消对金融中介机构为其提供的服务收取利率水平的管制。
权益融资 - Equity financing
通过向投资者出售公司的部分权益为机构融资的方式，购买公司权益的投资者成为机构部分权益的所有人或合伙人。与以债务融资方式获得的资金不同，机构没有义务偿还通过权益融资获得的资金。
权益赠款 - Equity grant
机构收到的不用偿还的资金，而捐赠人也并不主张在该机构内获得任何股权地位。
权责发生制 - Accumulated depreciation
确定收入和费用的一种方法，确认一项会计业务而形成的不需以现金立等同于收付的收入或费用
人民币（RMB） - Renminbi (RMB)
中国货币，元（CNY）
商业银行 - Commercial Banks in China
中国有五大商业银行。中国农业银行成立于1979年，有专门在试点地区提供微型企业贷款的业务。中国银行成立于1912年，业务主要集中在商业银行领域，包括公司和零售银行，财政金融和投资银行。中国建设银行成立于1954年。主要为某些特定工程项目提供中长期贷款，例如基础建设工程和农村家庭发展工程。中国工商银行成立于1984年，专门在试点地区提供微型企业贷款的业务。交通银行成立于1908年，作为五大行之一，其并没有参与到小额贷款业务中来。
商业资金 - Commercial funds
与贴息资金相反，商业资金按商业或市场条件从金融市场获得。
社区银行 - Community bank
社区银行包括范围广泛的一系列组织，例如以会员为基础的金融机构以及由本地社区组织所在村庄或社区等有限区域内运作的自助小组。这些组织关注社区的金融需求，动员储蓄和存款并通过向本地个人以及微型企业发放贷款将这些资金提供给社区的其他成员使用。社区银行能够成为推动社区发展、促进当地经济增长的重要途径。
升级 - Upscaling
帮助一家非管制小额信贷组织成为一家成熟的银行或金融组织。
省、自治区和直辖市 - Provinces (Autonomous Regions and Municipalities)
中国共有32个省、自治区和直辖市。
收支平衡分析 - Break-even analysis
收支平衡分析是指确定收回全部成本所要销售服务或产品的数量和价格
双边援助方 - Bilateral donors
代表政府（援助方）提供资金或国家间发展援助的机构。这些代理机构可以是政府部门，也可以是旨在与受援国政府合作的由政府所有并资助的机构。
损益表 - Income statement (I/S)
损益表详细描述企业在一定时期内涵盖净利润与损失的财务情况。损益表通常与资产负债表同时使用。
所有者权益 - Equity
机构所有者拥有的资本金。
提前还款 - Advance repayment
在到期前偿还全部或部分债务。
提前还款收费 - Prepayment fee
对提前还款的处罚。如果提前偿还本金，贷款人将损失一部分利息，故借款人要支付提前还款费。
提前还款条款 - Prepayment clause
贷款合同中规定借款人可以提前偿还贷款的具体条款。该条款还可能规定对提前还款进行处罚的内容，因为在到期日之前进行提前还款，减少了贷款本金余额从而降低了贷款人的利息收入。
贴息贷款 - Subsidized loan
以低于市场水平的利率发放的用于社会经济发展的贷款。这些贷款可能还包括较长的宽限期，借款人在宽限期内只需支付利息，不用偿还本金。
统一利率 - Flat interest rate
统一利率的贷款是根据原始贷款额，而不是递减的未付贷款余额收取利息。在小额信贷业务中采用这种利率政策的原因通常被解释为可以更易于被在金融方面欠缺经验的客户所理解，因为统一利率比余额递减利率更便于计算。但必须注意的是，根据贷款偿还的不同频率，平行利率法下的有效利率可能在实践中大大高于其名义利率。分期还款的频率越高，名义利率和有效利率之间的差异就越大。
透明度 - Transparency
一家金融机构或小额贷款机构对于财务信息收集和测试的过程的开放度。一家透明的小额贷款组织收集并报告准确的财务信息，让外部证实和分析。这些外部机构确保小额贷款机构的表现符合正当行业标准。
团结小组 - Solidarity group
通常由5名以下成员组成的共同申请一笔贷款的小组。发放下来的贷款在小组成员中进行分配。小组成员共同承担全部贷款的偿还责任。因此，如果1名借款人未能还款，其他成员必须替他偿还。与小组成员分别单独取得各自贷款的普通小组贷款不同的是，由于贷款是由小组分配的，贷方不能控制小组内每名成员使用的贷款额度。给团结小组的贷款又称为团结小组贷款。
退出率 - Drop-out rate
离开机构并终止当前的服务关系或不再续订合同的客户占全部客户的比率。
外商独资企业 - Wholly-foreign-owned enterprise (WOFE)
一家已注册的、股东都不是中国的实体或个人的有限责任公司。
微型保险 - Microinsurance
一个正在发展的微型金融领域，它向非正规部门内的微型企业家及其员工提供健康和其他保险产品。
微型金融 - Microfinance
针对传统上得不到金融部门服务的中低收入企业或家庭设计和提供的金融服务。
微型金融机构 - Microfinance institution (MFI)
微型金融机构是为低收入者提供金融服务的组织，这些金融服务机构形式多种，这些机构在法律结构、宗旨、信贷管理方式以及可持续性等方面不尽相同。不过，所有小额信贷机构的共同特征，是为比传统银行客户更为贫穷和脆弱（承担风险能力较差）的人群提供金融服务。
微型企业家 - Microentrepreneur
微型企业的业主或所有者。
违约 - Default
指不能履行某项合同义务的情形。如不能按时偿还应付的贷款本金或利息。
违约贷款 - Default loan
由于债务人拒绝偿还或因为债务人财务上无力偿还而无法收回的贷款。当所有收回贷款的尝试均告失败并且金融机构不再指望收到还款时，该笔贷款将被确认为违约贷款，并由债权人注销。
违约率 - Default rate
未到期偿还贷款的借款者占小额贷款机构应付贷款总额的百分比
未付利息 - Interest in arrears
指机构应收未收的过期的利息，一般由出现逾期还款的客户产生。
未能得到充分金融服务的人群 - Underbanked
不能获得传统金融服务的人。虽然他们需要获得更多的金融服务。
无抵押贷款 - Unsecured loan
无抵押品或者有效担保的贷款。抵押品或担保在借款人不能偿还贷款时可以补偿贷款人的损失。
无分支银行 - Unit bank(ing)
仅在一个地点营业，未设任何分支机构的银行。
先期存款 - Up-front savings
为了获得贷款，借款人首先需要存款，这些储蓄同时可以用作贷款抵押品。更重要的是，这一安排使借款人意识到：他们只有首先储存一定数额的钱之后才能获得贷款。
现金流分析 - Cash-flow analysis
主要考察企业经营活动产生的现金流量与债务之间的关系。
现金流量表 - Cash-flow statement
反映机构在一定时期内现金流入、流出及其净额的报表，它主要说明机构本期现金来自何处、用往何方以及现金余额如何构成。
小额贷款 - Microcredit
作为小额金融领域的一部分，小额贷款是银行或其它金融机构发放给客户小数量的贷款金，它的特色是期限短、数额小、担保要求宽松。
小额贷款公司 - Microcredit company (MCC)
这一系列被中央银行建设的金融机构在村镇里建立的，也发放贷款服务而并不受到客户的储蓄。
小组贷款 - Group lending
组成小组的一组个人在不提供任何常规抵押品的情况下获得贷款的贷款模式。小组成员均需共同为本组成员的贷款承担责任。如果小组内部一名借款人未能偿还贷款，其余成员均需为其承担责任，否则整个小组将被视为违约，直至借款人本人或小组其他成员偿还所有款项为止。因此，在这种模式下，小组成员偿还贷款的激励来在社会压力。这种共同责任的形式还可以被视为社会抵押的一种形式，因为一旦小组某一成员故意违约，小组成员将面临来自小组内部的社会惩罚。
小组联保 - Collective guarantee
小组贷款方式中，借款小组成员作出的相互承担还款责任的担保承诺。如果任何一名成员未能偿还贷款，其他成员需要替其偿还。
新建小额信贷机构（模式） - Greenfield approach
新建小额信贷机构（模式）指的是随小额贷款机构及其工作实践的新的设计和形式。
信贷风险 - Credit risk
借款人不能或不愿按照事先约定的条款偿还贷款的风险。
信贷评分 - Credit scoring
金融机构采用的计算向申请人发放贷款风险的客观方法。评级体系应该是一个自动化操作系统，该系统给申请人的特征、还款能力、企业家能力及经验以及可能由申请人掌握的资产等不同信用因素评分。对上述因素的评估生成一个总体的信用分数，这个分数将信贷申请人的总体信用可靠度。
信贷评分 - Loan scoring
信贷评分系统是银行基于借款人信用历史而评估现存的、申请的贷款，例如到期利息和本金的偿还率，担保和保证的质量等。
信贷条款和条件 - Credit terms and conditions
贷款协议中所附的具体要求，内容涵盖合同的条件以及借款人和贷款人的权利和义务。这里的条款和条件还包括利率以及其他非利息收费、贷款的规模和到期日、与抵押和担保相关的要求以及其他一般性条件（如贷款的终止等）。
信贷限额 - Credit ceiling
贷款人向借款人提供贷款的最高数额。
信贷员 - Field staff
在基层营业所直接与客户接触的员工。
信贷员 - Loan officer (LO)
从事实际信贷活动的信贷机构员工。
信贷员生产率 - Loan officer productivity
信贷员生产率由单个信贷员的客户数量、贷款总额或违约率来衡量。激励机制有助于提升信贷员的生产率。
信用额度 - Life of credit
金融机构向客户提供信贷的限额，其中可以包括一系列的信贷交易。当客户贷款的使用接近其信用额度时，他应该及时向银行还款以降低自己的负债，以便在限额内获得新的贷款。
信用合作社 - Credit cooperative
由会员所有和控制的金融合作社，用存款设立共同基金并使会员能够相互借贷。与其他金融机构不同的是，信用合作社的社员仅限于有着共同联系的人。例如，会员均来自同一个当地社区或同一家公司的员工。
信用记录 - Credit history
个人或机构以往借贷和还款情况的行为记录。贷款方可以依据这些记录确定申请人的信用可靠度。
信用可靠度 - Credit worthiness
借款人偿还贷款的能力和贷款人对借款人能够偿还贷款的信心。为了对借款人的信用可靠度进行评估，贷款人通常要对借款人的现金流、信用记录或在其所在的社区内的社会声望进行考察。
信用委员会 - Credit Committee
评估贷款（尤指个人）申请的委员会。
业务计划 - Business plan
对机构业务活动的总结或解释，表明机构将如何开展其业务以及成功运作所需要从事的活动
业务拓展贷款 - Business improvement loan
用于购买或改进固定资产的贷款，目的是改进或拓展业务运作的范围。
一次还本贷款 - Bullet loan
见漂浮式贷款
一次还本付款 - Bullet payment
见漂浮式付款
移动银行 - Mobile bank
小额信贷机构的信贷员到边远农村地区，为生活在那里的客户提供服务的业务方式。期间，信贷员处理贷款申请、发放资金、回收还款并动员储蓄。这样的活动通常根据固定的并且实现公布的日程表进行。通过将时间安排在每周的乡村集市期间，流动银行可以帮助借款人节省时间和交通费用。
移动支付 - Mobile payment
通过使用移动设备如手机、掌上电脑（PDA）或其他类似的移动电子设备来支付货物或服务费用。
已批准未发放的贷款 - Pending loan
已经批准但尚未发放的贷款。
以牲畜的形式储蓄 - Livestock saving
既非金融机构存款，也非现金形态，而是投资于家畜的一种储蓄。这种储蓄方法既不安全也不方便，通常为那些缺乏其他储蓄手段的农户所采用。
以实物形式偿还 - Payment in kind
用某种物品而不是现金来偿还债务，如以特定数量的农产品，或若干日的无偿劳动服务来偿还贷款。
以现金流为基础的放贷 - Cash-flow based lending
依据贷款申请者预期的现金流，而不是商业银行通常使用的担保或者信用记录来审批贷款。由于客户通常不能为贷款提供抵押品，小额贷款业务中广泛采用了这种方法。因此，与商业银行不同，贷款申请人预期的现金流在进行贷款评估时构成了这种放贷方法中最为重要的变量。
银行活期账户 - Bank current account
供储户永久和灵活地存取现金的存款账户。活期账户的主要特征和优势是它的便利性。设立这些账户的目的并不是用于储蓄或生息。
隐性交易成本 - Hidden transaction cost
由客户支付的、付给金融机构之外的金融交易成本，如客户为区银行交易而支付的交通成本。
影响评估 - Impact analysis
对某些服务和活动产生的效果进行的系统分析。
应付利息 - Interest payable
指权责发生制下，资产负债表中流动负债中的一项，反映公司或机构在资产负债表报告日所欠其他机构的利息总额。
应付账款 - Accounts payable (A/P)
应付账款是企业因购买商品和/或接受劳务供应等应付而未付给供应方的款项。
应急基金 - Contingency fund
由机构或个人掌握的用于应付紧急情况的储备资金，如用于商业风险或重大疾病。
应收帐款 - Accounts receivable (A/R)
应收帐款是指机构预计在一年内收回的，在生产经营过程中因销售商品或提供劳务而应向购货机构或接受劳务的机构收取的款项。
优惠贷款 - Concessionary lending
按比商业标准更优惠的条件和利率为借款人提供的信贷。这些贷款可能还包括较长的宽限期，借款人在宽限期内只需支付利息，不用偿还本金。这类信贷活动通常都是有补贴的。
有效贷款组合 - Active loan portfolio
贷出的总金额减去还款总金额；所有未偿金额或者在报告入档日期以贷款形式欠于机构的金额。
有效客户/活跃客户 - Active clients
特定日期尚有未结贷款余额的客户。一个机构的有效客户数量通常是其财务报表截止日时的有效客户数量。
有效利率 - Effective interest rate
将佣金、手续费等所有相关财务费用和分期还贷因素考虑在内以后贷款的利率，但不考虑通货膨胀率的因素。由于反映了所有与贷款相关的成本，有效利率是一个比名义利率更有实际意义的数字。
余额递减法 - Declining Balance Method
在这种计算方法中，未偿还的贷款随着已经偿还的贷款而递减
逾期/逾期贷款 - Delinquency
指未能在到期日偿还贷款。推迟一天偿还的贷款即被确认为逾期贷款。与违约贷款不同，金融机构仍指望在到期日过后借款人能够偿还这些贷款。因此，逾期贷款的严重程度要比违约轻。
逾期贷款 - Arrears
任何在到期日未偿还或仅部分偿还的债务。
逾期贷款罚金 - Penalty interest
贷款方在借款人未能按时偿还贷款或在其违反贷款协议其他条款时收取的罚金。
逾期贷款利息 - Interest on overdue payment
机构就逾期贷款向逾期客户收取的利息。
逾期贷款账龄分类 - Aging of loans
从利息或本金到期日开始，根据贷款逾期的时间长短进行分类。
逾期率 - Arrears rate
逾期贷款占全部贷款的百分比或份额。
逾期率 - Delinquency rate
逾期贷款占应付贷款总额的百分比。逾期率的计算方法是逾期贷款数量除以一个机构贷款总量。一般来说，逾期率受到借款人信用已经微观经济指数的影响，人员失业率。
逾期支付 - Late payment
在应付款日期之后向借方偿还的贷款。
预期利息 - Anticipated interest
按照正常的复利计算方法，在存款期内存款额保持不变的条件下，所存款项预期或估计所能获得的利息
债权人 - Creditor
一个主体（个人或者组织）应允另一主体的借款要求而发放借款，该借款应在将来被偿还。债券人分为“个人的”和“真正的”。借款给朋友或者家人的债权人是个人债权人。
债权人保管抵押品 - Pledge
借款人为保证偿还贷款而向贷款人提供的资产。与直到贷款人索偿前仍由借款人占有的担保品（collateral）不同，贷款人实际上可以获得对这类抵押品的临时占有权。
债务 - Debt
作为债务人的一方向另一方借用的资金或其他商品和服务，债务人因而具有归还这些商品或偿还资金的义务。
债务与所有者权益比率 - Debt-to-equity ratio
衡量一个公司的财务杠杆和债务之偿能力的方式，它显示由股票和债券作价产生的公司资产的比率。
账龄分析 - Aging analysis
用来研究根据逾期时间长短分类的拖欠贷款，使得小额贷款机构可以设置合适的贷款损失准备金
账龄时段表 - Amortization schedule
一个完整的周期性还款时间表，包括每次应该偿还的本金和利息，保证贷款能够在最后还款期偿清。在该表的早期，每阶段主要是支付利息，在该表的后期则是主要记录本金偿还。
镇 - Township
在县和村之间的行政级别。
正常贷款 - Current loan
与逾期贷款和有问题的贷款相对，正常贷款是尚未逾期的贷款，即到目前为止没有出现延迟还款现象的贷款。
政策性银行 - Policy Banks (ADBC; CDB; EXIM)
1994年，中国政府开设了三家政策性银行来惠及农村穷人的生活。 中国农业发展银行被银监会指定为向农业、农村地区和农民们提供政策相关的金融服务的关键。国家开发银行被银监会指定负责探索向农村地区输送金融服务的新方法。中国进出口银行负责在银监会的指引下支持农业贸易“走出去”。
中国的外资银行 - Foreign Banks in China
中国的银行业在2006年12月11日向外国竞争开放后，外资银行的数量及其运营范围大大扩展。 截至2006年12月底，在中国运营的外资银行共有274家，其中14家为外资援助的本土银行，75家为在中国的分支，185家为代表处。
中国国家发展和改革委员会（发改委） - National Development and Reform Commission (NDRC)
国家发改委是隶属于国务院的宏观经济管理机构，研究并制定经济和社会发展的政策，维持经济总量，引导经济体制的调整。它结合了其前身国家计划委员会和国家经济委员会。
中国银行业监督管理委员会（银监会） - China Banking Regulatory Commission (CBRC)
中国所有形式的金融机构的监管当局，也是中国农村地区的“村镇银行”的倡导者。
中国邮政储蓄银行 - Postal Savings Bank of China (PSBC)
中国邮政储蓄银行于2007年3月20日依法成立，成为全国第五大银行。这标志着中国金融改革的巨大一步，也是农村金融发展的更多机会，因为该行60%的客户都处于农村地区。
中小企业 - Small-to-Medium-Sized Enterprise (SME)
小型和中型的企业——指收入或者雇员数量少于特定标准的企业。详细请见http://www.planetfinancechina.org/zh/resource-center/FAQ
中央银行 - Central bank
一个国家主要的金融主管当局，负责监督本国的货币制度、调节货币和信贷的供应、发行货币、管理汇率以及向其他银行提供银行服务。
重复放贷 - Repeated lending
重复向相同客户发放贷款的情形。重复贷款对贷款人有利，因为借款人的信用可靠度已经通过按要求还款得到正式。借贷双方建立长期关系可以使贷款成本大大降低，如可以缩短贷款评估过程并减少跟踪监测活动。
准备金要求 - Reserve requirements
对银行除了客户存款所必须持有的储备基金的要求。
资本成本 - Cost of capital
机构的权益与负债的总成本。按百分数表示，即权益成本和负债成本的加权平均值占所筹集到的总资本的百分比。资本成本用作估算预算项目或经营活动所必需的回报率的参考，使投资对于资金提供者来说具有价值。
资本充足 - Capital adequacy
为确保金融机构的稳健，机构权益资本和风险加权资产之间需达到的比率。
资本充足率 - Capital adequacy ratio (CAR)
机构权益资本和风险加权资产之间的比率。
资产 - Asset
个人或组织拥有或控制的具有经济价值的有形或无形资源。
资产抵押贷款 - Asset-based lending
借款人为了得到贷款而提供抵押品或其他担保。这一行为在商业贷款中得到广泛应用，但在小额贷款中相当少见，因为申请小额贷款通常不用提供资产作为抵押品或担保品。
资产回报率 - Return on Assets (ROA)
小额贷款机构或组织的净收入与其资产之间的比率。
自愿存款 - Voluntary deposit/savings
自愿存款是客户以储蓄为目的的自愿的存款，与强制储蓄和先期储蓄不同，因为后两者是直接与贷款相联系的、并作为贷款协议的一部分存在的。
自治区 - Autonomous Region (AR)
与省同级别；但由于大量非汉族的少数民族人口，在理论上拥有比省更多的自治权。
自助小组（SHG） - Self-help group (SHG)
为成员提供强制性的存款和贷款服务的储蓄小组。自助小组由5-20名成员组成。每个小组每月或每周在成员住所附近开会。每次例会中，每个成员存入相同的存款额。小组或把这些存款贷给成员，或把它们存放在上锁的箱中，或者存入金融机构。
最低资本要求 - Capital requirements
在银行业中，监管部门为银行和其它存款机构规定的最低资本额要求。监管部门如人民银行规定存款机构必须达到一定层面的流动资金量。
作物信贷 - Crop insurance
考虑到农业活动的季节性，将到期日与收获时间相匹配的旨在支持种植活动的生产贷款。